中新網(wǎng)5月25日電 銀監(jiān)會25日發(fā)布公告，就擬制定的《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法(征求意見稿)》和《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引(征求意見稿)》意見向社會各界公開征求意見。
商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法
(征求意見稿)
第一章 總則
第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)的管理，促進(jìn)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條本辦法所稱個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的財(cái)務(wù)分析、投資顧問等專業(yè)化服務(wù)，以及商業(yè)銀行以特定目標(biāo)客戶或客戶群為對象，推介銷售投資產(chǎn)品、理財(cái)計(jì)劃，并代理客戶進(jìn)行投資操作或資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)政策規(guī)定，按照符合客戶利益和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的原則，審慎盡責(zé)地開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行不得利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)變相突破國家有關(guān)規(guī)定，不得進(jìn)行變相高息攬儲，或者惡意逃避國家財(cái)務(wù)、稅收等行政管理。
第四條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格相關(guān)授權(quán)管理。
第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)依照本辦法及有關(guān)法律法規(guī)對商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。
第二章分類及定義
第六條商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)按照業(yè)務(wù)資金管理主體、管理方式不同，分為個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和個(gè)人理財(cái)綜合委托投資服務(wù)。
第七條個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)(以下簡稱顧問服務(wù))，是指商業(yè)銀行向客戶提供的產(chǎn)品咨詢、財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議等服務(wù)，以及根據(jù)客戶的委托和指令，代理客戶并以客戶的名義操作客戶賬戶進(jìn)行的代理投資等服務(wù)。
在顧問服務(wù)活動(dòng)中，商業(yè)銀行按照客戶的委托或指令管理和運(yùn)用客戶資金，客戶承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。
第八條個(gè)人理財(cái)綜合委托投資服務(wù)(以下簡稱綜合理財(cái)服務(wù))，是指商業(yè)銀行在向客戶提供顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和相關(guān)授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式，由銀行選擇、決定投資工具的買賣并代理客戶進(jìn)行資產(chǎn)管理等的業(yè)務(wù)活動(dòng)。
在綜合理財(cái)服務(wù)活動(dòng)中,客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)。
第九條綜合理財(cái)服務(wù)按照服務(wù)對象的不同，可以分為向特定客戶提供的私人銀行服務(wù)和向特定目標(biāo)客戶群提供的理財(cái)計(jì)劃服務(wù)。
第十條私人銀行服務(wù)，是指商業(yè)銀行與特定客戶在充分溝通協(xié)商的基礎(chǔ)上，簽訂有關(guān)投資和資產(chǎn)管理合同，客戶全權(quán)委托商業(yè)銀行按照合同約定的投資計(jì)劃、投資范圍和投資方式，代理客戶進(jìn)行有關(guān)投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。
第十一條理財(cái)計(jì)劃服務(wù)，是指商業(yè)銀行通過理財(cái)計(jì)劃向客戶提供的代理投資和資產(chǎn)管理操作的綜合委托投資服務(wù)。
理財(cái)計(jì)劃，是指商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計(jì)并銷售資金投資和管理計(jì)劃。
第十二條按照客戶獲取收益方式的不同，理財(cái)計(jì)劃可以分為保證收益理財(cái)計(jì)劃和浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。
浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃又可以分為：保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃和非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃。
第十三條保證收益理財(cái)計(jì)劃，是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶承諾支付一定的收益并承擔(dān)由此產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)，其他投資收益由銀行和客戶按照合同約定分配，并共同承擔(dān)相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃。
第十四條保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，是指商業(yè)銀行向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。
第十五條非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，是指商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付浮動(dòng)收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)劃。
第十六條理財(cái)計(jì)劃可以是商業(yè)銀行針對特定目標(biāo)客戶群體設(shè)計(jì)開發(fā)的投資產(chǎn)品(以下簡稱理財(cái)產(chǎn)品)，也可以是商業(yè)銀行針對特定目標(biāo)客戶群體設(shè)計(jì)開發(fā)的原有產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行代理銷售的產(chǎn)品組成的產(chǎn)品組合。
第十七條商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金應(yīng)按照理財(cái)計(jì)劃合同約定使用，理財(cái)計(jì)劃的收益率應(yīng)與理財(cái)資金投資組合收益率直接相關(guān)，客戶承擔(dān)部分或全部投資風(fēng)險(xiǎn)。
理財(cái)計(jì)劃的產(chǎn)品組合中，可以包括儲蓄存款產(chǎn)品和儲蓄存款結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。其中，儲蓄存款產(chǎn)品應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理；結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)按照儲蓄存款業(yè)務(wù)管理，衍生交易部分應(yīng)按照金融衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)管理。
第十八條商業(yè)銀行通過理財(cái)計(jì)劃銷售本行產(chǎn)品形成的銀行資產(chǎn)，屬于銀行的清算資產(chǎn)。
第三章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的管理
第十九條商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理體系，明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的管理部門，針對顧問服務(wù)與綜合理財(cái)服務(wù)的不同特點(diǎn)，制定顧問服務(wù)與綜合理財(cái)服務(wù)的管理規(guī)章制度，明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任。
第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分一般性的業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)與向客戶提供專業(yè)化投資建議、以銷售投資產(chǎn)品為目的的顧問服務(wù)，按照防止誤導(dǎo)客戶或不當(dāng)銷售的原則制定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。
第二十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全綜合理財(cái)服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度，保證綜合理財(cái)服務(wù)符合客戶的投資目的，服務(wù)合同符合有關(guān)法律和政策要求，交易工具的買賣符合客戶合同約定和授權(quán)。
第二十二條商業(yè)銀行向特定客戶提供私人銀行服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)針對客戶的投資目的和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力，以及銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)收益情況，制定私人銀行服務(wù)的最低資金限額。
商業(yè)銀行不得向特定客戶承諾可獲得的投資收益。
第二十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對理財(cái)計(jì)劃或理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)、定價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理、銷售、資金管理運(yùn)用、賬務(wù)處理、收益分配等方面進(jìn)行全面規(guī)范，建立健全有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序，嚴(yán)格內(nèi)部審查和稽核監(jiān)督管理。
第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)法律手續(xù)完備性檢查制度和檢查規(guī)程，針對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)可能出現(xiàn)的法律問題制定必要的防范措施。
理財(cái)計(jì)劃或理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)與銷售，應(yīng)征詢法律工作部門的意見，明確產(chǎn)品的性質(zhì)以及在銷售和交易過程中需要重點(diǎn)關(guān)注的法律風(fēng)險(xiǎn)。
第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)配備與開展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相適應(yīng)的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，至少每半年對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行一次專業(yè)培訓(xùn)，并應(yīng)保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。
商業(yè)銀行應(yīng)詳細(xì)記錄理財(cái)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)方式、培訓(xùn)時(shí)間及考核結(jié)果等，未達(dá)到培訓(xùn)要求的理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)暫停從事個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)。
第二十六條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)，并根據(jù)業(yè)務(wù)需要簽署必要的客戶委托授權(quán)書和其他代理客戶投資所必須的法律文件。
第二十七條理財(cái)計(jì)劃可以包括儲蓄存款產(chǎn)品，但商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃或理財(cái)產(chǎn)品銷售，或者將理財(cái)計(jì)劃與儲蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售或捆綁銷售。
第二十八條理財(cái)計(jì)劃產(chǎn)品組合中的銀行產(chǎn)品，應(yīng)按照相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)確定業(yè)務(wù)屬性，進(jìn)行管理。
第二十九條保證收益理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品中的保證收益，應(yīng)是客戶的有條件保證收益。在存款利率未實(shí)現(xiàn)市場化之前，商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期存款利率的保證收益率。
商業(yè)銀行向客戶承諾的保證收益率低于同期儲蓄存款利率，并且理財(cái)投資收益率高于保證收益率時(shí)，高出部分可以由商業(yè)銀行和客戶按照合同約定分配。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。
第三十條商業(yè)銀行向客戶承諾保證收益的附加條件，可以是對理財(cái)計(jì)劃期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)利等。商業(yè)銀行使用保證收益理財(cái)計(jì)劃附加條件所產(chǎn)生的投資風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由客戶承擔(dān)。
第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。
第三十二條商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃匯集的理財(cái)資金，應(yīng)當(dāng)按照理財(cái)計(jì)劃合同約定管理和使用。
商業(yè)銀行除對理財(cái)計(jì)劃進(jìn)行正常會計(jì)核算外，還應(yīng)當(dāng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃建立一個(gè)專門賬戶，進(jìn)行獨(dú)立的明細(xì)核算。
第三十三條在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提交應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。
第三十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按季度編制有關(guān)理財(cái)計(jì)劃的財(cái)務(wù)報(bào)表，說明投資收益情況，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供相關(guān)報(bào)表。
第三十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益的詳細(xì)情況報(bào)告。
第三十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的性質(zhì)，按照國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，采用適宜的會計(jì)核算和稅務(wù)管理方法。
現(xiàn)行法律法規(guī)沒有明確規(guī)定的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)積極與有關(guān)部門進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，并就所采用的會計(jì)核算和稅務(wù)管理方法，制定專門的說明性文件，以備有關(guān)部門檢查。
第三十七條商業(yè)銀行可就相關(guān)服務(wù)向客戶收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式應(yīng)當(dāng)在與客戶簽訂的理財(cái)合同中明示。
商業(yè)銀行根據(jù)國家有關(guān)政策的規(guī)定，需要統(tǒng)一調(diào)整與客戶簽訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式時(shí)，應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)告知客戶；商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和投資管理情況需要對已簽訂的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收費(fèi)方式進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)獲得客戶的同意。
第四章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第三十八條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中。
商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)覆蓋個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，并就相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)制定有效的管控措施。
第三十九條商業(yè)銀行在開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確界定個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)所包含的各種法律關(guān)系，進(jìn)行嚴(yán)格的合規(guī)性審查，明確可能會碰到的法律和政策問題，研究制定相應(yīng)的解決辦法，確實(shí)防范法律風(fēng)險(xiǎn)。
第四十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)監(jiān)管要求，制定內(nèi)部理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格條件、行為準(zhǔn)則等必要的工作規(guī)范，對理財(cái)活動(dòng)進(jìn)行獨(dú)立的審核監(jiān)督，有效控制不當(dāng)銷售或錯(cuò)誤銷售。
商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員，應(yīng)包括為客戶提供專業(yè)化投資顧問的業(yè)務(wù)人員，為客戶提供財(cái)務(wù)分析、規(guī)劃或理財(cái)規(guī)劃的業(yè)務(wù)人員，銷售理財(cái)計(jì)劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專業(yè)人員。
第四十一條商業(yè)銀行利用顧問服務(wù)向客戶銷售投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)妥善保存有關(guān)客戶評估和顧問服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶資料和其他文件資料。
第四十二條商業(yè)銀行應(yīng)制定理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確所開發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的主要風(fēng)險(xiǎn)以及應(yīng)采取的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并應(yīng)按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報(bào)送。
第四十三條商業(yè)銀行應(yīng)對理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立核算，采用科學(xué)合理的測算方式預(yù)測理財(cái)投資組合的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值與收益率。
商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立核算或者風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資本收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃。
第四十四條商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料中，以及商業(yè)銀行與客戶簽訂的合同中，應(yīng)包含理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)，并應(yīng)就收益率預(yù)測模型中有關(guān)外生變量可能出現(xiàn)的相反變化，提醒客戶注意。
第四十五條商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料中，應(yīng)包含明確的風(fēng)險(xiǎn)提示內(nèi)容，并以醒目、通俗的文字表達(dá)。
第四十六條商業(yè)銀行應(yīng)分別設(shè)置所有理財(cái)計(jì)劃和每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃投資組合的市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)，建立完整的市場風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系。
商業(yè)銀行將有關(guān)市場監(jiān)測指標(biāo)作為理財(cái)計(jì)劃合同的終止條件或終止參考條件時(shí)，應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃合同中對相關(guān)指標(biāo)的定義和計(jì)算方式作出明確解釋。
第四十七條開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行在進(jìn)行相關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)當(dāng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，并評估可能對銀行經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的影響，并應(yīng)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)急預(yù)案。
商業(yè)銀行不應(yīng)銷售經(jīng)壓力測試，可能的潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標(biāo)準(zhǔn)的理財(cái)計(jì)劃。
第四十八條個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易的，或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)的管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度。
第四十九條商業(yè)銀行通過理財(cái)業(yè)務(wù)交叉銷售證券類、保險(xiǎn)類產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)建立健全防火墻制度，防止不同業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的相互傳染。
第五章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理
第五十條商業(yè)銀行開展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)種類，應(yīng)向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)：
(一)銷售保證收益理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品；
(二)銷售與金融衍生交易聯(lián)結(jié)的新的理財(cái)投資產(chǎn)品；
(三)銷售與證券市場、保險(xiǎn)市場相關(guān)的投資產(chǎn)品；
(四)突破現(xiàn)有法律法規(guī)和相關(guān)行政規(guī)章規(guī)定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)；
(五)中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他業(yè)務(wù)類型。
第五十一條商業(yè)銀行申請需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)種類之前，應(yīng)就有關(guān)業(yè)務(wù)方案與中國銀監(jiān)會進(jìn)行會談，分析說明相關(guān)業(yè)務(wù)資源配備的情況、對主要風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識和相應(yīng)的管理措施等，并應(yīng)根據(jù)中國銀監(jiān)會的意見對有關(guān)業(yè)務(wù)方案進(jìn)行修改。
第五十二條商業(yè)銀行申請需要審批的業(yè)務(wù)種類或產(chǎn)品，應(yīng)向中國銀監(jiān)會報(bào)送以下材料(一式三份)：
(一)由商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人簽署的申請書；
(二)擬申請業(yè)務(wù)介紹，包括業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群以及相關(guān)分析預(yù)測；
(三)業(yè)務(wù)實(shí)施方案，包括擬申請業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的管理措施、會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方式、稅務(wù)處理等。
(四)商業(yè)銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見；
(五)中國銀監(jiān)會要求的其他材料。
中國銀監(jiān)會按照法定程序和要求審批相關(guān)申請。
第五十三條商業(yè)銀行銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品之前，應(yīng)向中國銀監(jiān)會報(bào)告。商業(yè)銀行最遲應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃銷售前15天，將以下材料報(bào)中國銀監(jiān)會：
(一)理財(cái)計(jì)劃擬銷售的客戶群與客戶要求，以及相關(guān)分析說明；
(二)理財(cái)計(jì)劃擬銷售的規(guī)模，銀行成本與收益核算，以及相關(guān)計(jì)算說明；
(三)擬銷售理財(cái)計(jì)劃的對外介紹材料和宣傳材料；
(四)中國銀監(jiān)會要求的其他材料。
第五十四條商業(yè)銀行開展其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)，無需審批或備案，但應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)向中國銀監(jiān)會報(bào)告。
第五十五條商業(yè)銀行專業(yè)理財(cái)人員應(yīng)至少滿足以下資格要求：
(一)對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識；
(二)遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則；
(三)掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解；
(四)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)；
(五)具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格；
(六)具備中國銀監(jiān)會要求的其他資格條件。
第五十六條中國銀監(jiān)會將根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的需要，組織、指導(dǎo)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的從業(yè)培訓(xùn)和考核。
有關(guān)要求和考核辦法，由中國銀監(jiān)會另行規(guī)定。
第五十七條中資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行和外商獨(dú)資商業(yè)銀行有關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的申請工作，應(yīng)由商業(yè)銀行總行(或法人機(jī)構(gòu))按照中國銀監(jiān)會有關(guān)申請的規(guī)定，向中國銀監(jiān)會或中國銀監(jiān)會的派出機(jī)構(gòu)申請；外國銀行分行應(yīng)遵照中國銀監(jiān)會有關(guān)業(yè)務(wù)管理的規(guī)定，由主報(bào)告行申請。
第五十八條商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行(法人機(jī)構(gòu)、主報(bào)告行)的授權(quán)開展相應(yīng)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)。
商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)持其總行的授權(quán)文件，外國銀行支行應(yīng)持外國銀行分行授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向中國銀監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。
第五十九條中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展與監(jiān)管的實(shí)際需要，按照相應(yīng)的監(jiān)管權(quán)限，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動(dòng)。
對于以下事項(xiàng)，中國銀監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以采用多樣化的方式，或者委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行調(diào)查：
(一)商業(yè)銀行從事產(chǎn)品咨詢、財(cái)務(wù)規(guī)劃或投資顧問服務(wù)業(yè)務(wù)人員的專業(yè)勝任能力、操守情況，以及上述服務(wù)對投資者的保護(hù)情況；
(二)商業(yè)銀行根據(jù)客戶委托和指令，代理客戶并以客戶名義進(jìn)行的相關(guān)投資和資產(chǎn)管理活動(dòng)，客戶授權(quán)的充分性與合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性，以及客戶資產(chǎn)保管人員和賬戶操作人員職責(zé)的分離情況等；
(三)商業(yè)銀行銷售和管理理財(cái)計(jì)劃過程中的投資人保護(hù)，以及對相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的控制情況。
第六十條商業(yè)銀行應(yīng)按季度對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，并于下一季度的第一個(gè)月內(nèi)，將有關(guān)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告(一式三份)報(bào)送中國銀監(jiān)會。
第六十一條商業(yè)銀行對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：
(一)當(dāng)期開展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；
(二)當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃簡介，理財(cái)計(jì)劃的相關(guān)合同、內(nèi)部法律審查意見、管理模式(包括會計(jì)核算和稅務(wù)管理方式等)、銷售預(yù)測及當(dāng)期銷售和投資情況；
(三)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制情況；
(四)當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況；
(五)涉及的法律訴訟情況；
(六)其他重大事項(xiàng)。
第六十二條每一會計(jì)年度終了，商業(yè)銀行應(yīng)編制本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)年度報(bào)告，應(yīng)全面反映本年度個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展情況，理財(cái)計(jì)劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的綜合收益情況等，并附年度報(bào)表。
年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表(一式三份)，應(yīng)于下一年度的2月底前報(bào)中國銀監(jiān)會。
第六十三條商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、統(tǒng)計(jì)方式，有關(guān)報(bào)表的編制，以及相關(guān)信息和報(bào)表報(bào)告的披露等，由中國銀監(jiān)會另行規(guī)定。
第六章法律責(zé)任
第六十四條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)存在下列違規(guī)行為之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可依法取消負(fù)有業(yè)務(wù)管理責(zé)任的高級管理人員1至3年任職資格；對負(fù)有業(yè)務(wù)管理責(zé)任的董事、高級管理人員和其他業(yè)務(wù)人員給予警告并處五萬元以上三十萬元以下罰款；責(zé)令商業(yè)銀行對相關(guān)責(zé)任人予以紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：
(一)違規(guī)開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的；
(二)未建立相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和管理體系，或雖建立了相關(guān)制度但未實(shí)際落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)評估、監(jiān)測與管控措施，造成銀行重大損失的；
(三)泄露或不當(dāng)使用客戶個(gè)人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的；
(四)利用個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法活動(dòng)的。
第六十五條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處五十萬元以上二百萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重或者逾期不改正的，可以責(zé)令停止個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)：
(一)違反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)或者未備案的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的；
(二)將一般儲蓄存款產(chǎn)品作為理財(cái)產(chǎn)品銷售并違反國家利率管理政策，進(jìn)行變相高息攬儲的；
(三)銷售本辦法禁止銷售的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的。
第六十六條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有下列情形之一的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款：
(一)未按規(guī)定對理財(cái)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行資格認(rèn)定和管理的；
(二)銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的；
(三)提供虛假的成本收益分析報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測數(shù)據(jù)的；
(四)未按規(guī)定進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示和信息披露的；
(五)挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的。
第六十七條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。
第六十八條商業(yè)銀行雖未直接違反有關(guān)規(guī)定，但嚴(yán)重違背審慎經(jīng)營規(guī)則，未按市場原則開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，進(jìn)行不公平競爭的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)可以采取下列措施：
(一)暫停商業(yè)銀行銷售新的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品；
(二)責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)人；
(三)責(zé)令商業(yè)銀行調(diào)整相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門、內(nèi)部審計(jì)部門負(fù)責(zé)人。
第六十九條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)有以下情形之一，并造成客戶損失的，商業(yè)銀行應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：
(一)商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的；
(二)商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的；
(三)不具備理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供顧問服務(wù)、銷售理財(cái)計(jì)劃，造成客戶損失的。
第七章附則
第七十條本辦法中的“日”指工作日，“年”、“月”指日歷“年”、“月”。
第七十一條本辦法中所稱“以上”、“以下”，包括本數(shù)。
第七十二條本辦法實(shí)施前，商業(yè)銀行已經(jīng)銷售的理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品，應(yīng)在本辦法實(shí)施后的3個(gè)月內(nèi)，按照本辦法的要求補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。
第七十三條農(nóng)村合作銀行、信用合作社等其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，參照本辦法執(zhí)行。
第七十四條本辦法由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。
第七十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。
商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引
(征求意見稿)
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等相關(guān)法律法規(guī)和行政規(guī)章，制定本指引。
第二條本指引明確了商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則和要點(diǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本指引及自身業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理方式和所開展的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)特點(diǎn)，制定更加具體、更有針對性的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)程，建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)納入商業(yè)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系之中。
第三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險(xiǎn)管理。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和個(gè)人理財(cái)綜合委托投資服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。
第四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)具備與管控個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力，以及其他必要的資源保證。
第五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定并切實(shí)落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施，保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)合規(guī)、有序地開展，保障客戶資產(chǎn)的安全。
第六條個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)是最基本的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行管理其他個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)同時(shí)滿足個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理要求。
第七條商業(yè)銀行應(yīng)建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的分析、審核與報(bào)告制度，并將個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)管理方式、風(fēng)險(xiǎn)測算方法與標(biāo)準(zhǔn)，以及其他涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的重大問題，積極主動(dòng)地與監(jiān)管部門溝通。
第二章個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理
第八條商業(yè)銀行的董事和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分了解個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)可能對商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等產(chǎn)生的重要影響，密切關(guān)注個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)管控工作的實(shí)際執(zhí)行情況，確保個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)了了解客戶和符合客戶最大利益的原則。
第九條商業(yè)銀行的高級管理層應(yīng)充分認(rèn)識到建立銀行內(nèi)部監(jiān)督審核機(jī)制對于降低個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等的重要性，應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督機(jī)制和獨(dú)立審計(jì)部門審計(jì)監(jiān)督兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計(jì)部門提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評估。
第十條商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，對本行從事個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)人員操守與勝任能力、個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)操作的合規(guī)性與規(guī)范性、個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。
第十一條個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查以下兩種情況：
(一)代理客戶進(jìn)行各類投資業(yè)務(wù)時(shí)，其操作行為是否遵守客戶指令和相應(yīng)的操作規(guī)程情況；
(二)在理財(cái)銷售活動(dòng)中，是否存在錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售情況。
個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門的內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員，應(yīng)采用多樣化的方式對個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查。銷售每類理財(cái)計(jì)劃時(shí)，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員都應(yīng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶的身份進(jìn)行調(diào)查。
第十二條商業(yè)銀行的內(nèi)部審計(jì)部門對個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的業(yè)務(wù)審計(jì)，應(yīng)制定審計(jì)規(guī)范，并保證審計(jì)活動(dòng)的獨(dú)立性。
第十三條商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，應(yīng)根據(jù)不同種類個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的特點(diǎn)，以及客戶的經(jīng)濟(jì)狀況、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力等，對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯(cuò)誤銷售損害客戶利益。
第十四條商業(yè)銀行應(yīng)在客戶分層的基礎(chǔ)上，結(jié)合不同個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)類型的特點(diǎn)，確定向不同客戶群提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的通道，并應(yīng)慎重使用電子銀行(包括電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等)渠道。
商業(yè)銀行不應(yīng)使用電子銀行銷售理財(cái)計(jì)劃和其他風(fēng)險(xiǎn)較高的理財(cái)投資產(chǎn)品。
第十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到不同層次的客戶、不同類型的個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的不同渠道所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，制定相應(yīng)的具有針對性的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程。相關(guān)制度、規(guī)范和流程應(yīng)當(dāng)突出重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并清晰明確，具有較高的可操作性。
第十六條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定建立健全個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價(jià)等管理制度，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特性，遵守職業(yè)道德。
第十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供投資咨詢顧問意見、銷售理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品�？蛻粼谵k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)將客戶移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。
如確有需要，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員可以協(xié)助理財(cái)業(yè)務(wù)人員向客戶提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，但必須制定明確的業(yè)務(wù)管理辦法和授權(quán)管理規(guī)則。
第十八條商業(yè)銀行從事財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問和產(chǎn)品推介等個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)活動(dòng)的業(yè)務(wù)人員，以及相關(guān)協(xié)助人員，應(yīng)充分了解和認(rèn)識銀行代理銷售的產(chǎn)品、銀行產(chǎn)品。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)組織相關(guān)人員學(xué)習(xí)了解相關(guān)產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況及市場發(fā)展情況等。
第十九條商業(yè)銀行代理客戶進(jìn)行有關(guān)投資操作時(shí)，必須與客戶簽訂必要的文件、合同，確保獲得了客戶的充分授權(quán)。
商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件。代理客戶進(jìn)行投資操作的有關(guān)授權(quán)文件，應(yīng)每半年重新確認(rèn)一次。
第二十條商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資顧問和推介投資產(chǎn)品服務(wù)，或者銷售理財(cái)計(jì)劃或理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)首先調(diào)查了解客戶的財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否適合購買所推介的產(chǎn)品或計(jì)劃，并將有關(guān)評估意見告知客戶，雙方簽字。
第二十一條對于市場風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向未從事過相關(guān)交易的客戶提供申請材料。
客戶要求了解有關(guān)產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)在向客戶當(dāng)面說明有關(guān)產(chǎn)品的投資風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本知識，并進(jìn)行客戶評估后，將有關(guān)材料提交客戶，并簽署必要的說明文件。
第二十二條商業(yè)銀行向客戶推介理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)向客戶說明有關(guān)產(chǎn)品的提供機(jī)構(gòu)，以及相關(guān)機(jī)構(gòu)的基本情況。
第二十三條商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)按照符合客戶最大利益和謹(jǐn)慎盡責(zé)的要求，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。
第二十四條客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。
第二十五條個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員對客戶的評估報(bào)告，應(yīng)報(bào)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人或經(jīng)其授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員審核。
審核人員應(yīng)著重審查理財(cái)投資建議是否存在誤導(dǎo)客戶的情況，避免部分業(yè)務(wù)人員為銷售特定銀行產(chǎn)品或銀行代理產(chǎn)品對客戶進(jìn)行了錯(cuò)誤銷售和不當(dāng)銷售。
第二十六條對于投資金額較大的客戶，評估報(bào)告除應(yīng)經(jīng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)外，還應(yīng)經(jīng)其他相關(guān)部門或者商業(yè)銀行負(fù)責(zé)人審核。審核的權(quán)限，應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品特性和商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際情況制定。
第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的跟蹤評估制度。
商業(yè)銀行應(yīng)定期對客戶評估報(bào)告和投資顧問建議進(jìn)行重新評估，并向客戶說明有關(guān)評估情況。
第二十八條商業(yè)銀行向客戶提供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確�？蛻裟軌蛘_理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。
商業(yè)銀行通過理財(cái)服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，也應(yīng)進(jìn)行明確的風(fēng)險(xiǎn)揭示。
第二十九條風(fēng)險(xiǎn)提示應(yīng)設(shè)計(jì)客戶確認(rèn)欄和簽字欄。客戶確認(rèn)欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶親筆抄錄后簽名：
“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)提示，充分了解并清楚知曉本產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”。
第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證配置了足夠的資源支持所開展的個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，并向客戶提供有效的服務(wù)渠道。
商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)置個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)專用投訴電話，接受并及時(shí)處理客戶投訴。
第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理，明確規(guī)定相關(guān)部門及其工作人員在管理、調(diào)整客戶資產(chǎn)方面的權(quán)力。對于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)交由第三方托管。
第三十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保存完備的個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)記錄，并保證恰當(dāng)?shù)厥褂眠@些記錄。
除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的相關(guān)資料和服務(wù)與交易記錄。
第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)應(yīng)急計(jì)劃，保證個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的連續(xù)性、有效性。
第三章綜合理財(cái)服務(wù)與理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理
第三十四條商業(yè)銀行的董事和高級管理層應(yīng)當(dāng)充分了解和認(rèn)識綜合理財(cái)服務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)性，建立健全綜合委托投資服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險(xiǎn)評估與報(bào)告體系，并及時(shí)對相關(guān)體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。
第三十五條商業(yè)銀行應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和審計(jì)程序的獨(dú)立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試，商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)督部門應(yīng)向董事會和高級管理人員提供獨(dú)立的綜合理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評估報(bào)告。
第三十六條商業(yè)銀行向特定客戶提供私人銀行服務(wù)時(shí)，應(yīng)配備專人負(fù)責(zé)客戶聯(lián)絡(luò)、信息溝通和相關(guān)事務(wù)處理，并應(yīng)根據(jù)銀行經(jīng)營成本、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況等，確定私人銀行服務(wù)的最低起點(diǎn)金額。
第三十七條商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財(cái)計(jì)劃的銷售起點(diǎn)。
保證收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元(或等值外幣)以上；保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在8萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元(或等值外幣)以上；非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在10萬元以上，外幣應(yīng)在1萬美元(或等值外幣)以上；其他投資產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額應(yīng)依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識和承受能力確定。
第三十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度，保證商業(yè)銀行代理客戶的投資活動(dòng)，符合與客戶的事先約定。
未經(jīng)客戶書面許可，商業(yè)銀行不得擅自變更客戶資金的投資方向、范圍或方式。
第三十九條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力和人力資源狀況等，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)計(jì)劃。
第四十條商業(yè)銀行在銷售任何理財(cái)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)事前對擬銷售的理財(cái)計(jì)劃進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評估，制定主要風(fēng)險(xiǎn)的管控措施，并建立分級審核批準(zhǔn)制度。
商業(yè)銀行銷售由商業(yè)銀行承擔(dān)全部或大部分市場風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃，以及其他經(jīng)評估存在較大市場風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)計(jì)劃，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)。
第四十一條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)根據(jù)本行理財(cái)計(jì)劃的發(fā)展策略、資本實(shí)力和管理能力，確定本行理財(cái)計(jì)劃所能承受的總體風(fēng)險(xiǎn)程度，并明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度。
可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)當(dāng)是量化指標(biāo)，可以與商業(yè)銀行的資本總額相聯(lián)系，也可以與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入等其他指標(biāo)相聯(lián)系。
第四十二條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)確保理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實(shí)施，并明確劃分了相關(guān)部門或人員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨(dú)立審計(jì)監(jiān)督機(jī)制。
第四十三條商業(yè)銀行的董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃及其所包含的投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對理財(cái)計(jì)劃面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)，制定清晰、全面的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。
理財(cái)計(jì)劃涉及的有關(guān)交易工具的風(fēng)險(xiǎn)限額，同時(shí)應(yīng)納入相應(yīng)的交易工具的總體風(fēng)險(xiǎn)限額管理。
第四十四條商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險(xiǎn)限額，市場風(fēng)險(xiǎn)的限額可以采用交易限額、止損限額、錯(cuò)配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額等。但在所采用的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)中，至少應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。
第四十五條商業(yè)銀行除應(yīng)制定銀行總體可承受的市場風(fēng)險(xiǎn)限額外，還應(yīng)當(dāng)按照風(fēng)險(xiǎn)管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險(xiǎn)限額，并確定每一理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)限額。
第四十六條商業(yè)銀行對信用風(fēng)險(xiǎn)限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險(xiǎn)限額和結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額。
結(jié)算前信用風(fēng)險(xiǎn)限額可采用傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)信用額度的計(jì)算方式，根據(jù)交易對手的信用狀況計(jì)算；結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)根據(jù)理財(cái)計(jì)劃所涉及的交易工具的實(shí)際結(jié)算方式計(jì)算。
第四十七條商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少包括期限錯(cuò)配限額，并應(yīng)根據(jù)市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)可能對銀行流動(dòng)性產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的限額指標(biāo)。
第四十八條商業(yè)銀行的各相關(guān)部門都應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易，任何突破限額的交易都應(yīng)當(dāng)事先審批。
對于未事先審批而突破交易限額的交易，必須進(jìn)行調(diào)查。
第四十九條商業(yè)銀行對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的評估測算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法和模型，并應(yīng)保證前臺、中臺和后臺部門在測算同一風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用了相同的測算方法。
第五十條商業(yè)銀行以盯市價(jià)格評估和核算有關(guān)市值時(shí)，必須以獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(中臺或后臺)計(jì)算的結(jié)果為依據(jù)，盯市數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)采用獨(dú)立的來源，不得直接使用前臺部門提供的數(shù)據(jù)。
第五十一條商業(yè)銀行應(yīng)清楚劃分相關(guān)業(yè)務(wù)運(yùn)作部門的職責(zé)，采取充分的隔離措施，避免利益沖突可能給客戶造成的損害。
理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)分析部門、研究部門應(yīng)當(dāng)與理財(cái)計(jì)劃的銷售部門、交易部門分開，保證有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評估分析、市場研究等的客觀性。
第五十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將負(fù)責(zé)理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具交易的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營交易的交易人員相分離，并定期檢查、比較兩類交易人員的交易狀況。
第五十三條理財(cái)計(jì)劃的內(nèi)部監(jiān)督部門和審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于理財(cái)計(jì)劃的運(yùn)營部門，并適時(shí)對理財(cái)計(jì)劃的運(yùn)營情況進(jìn)行監(jiān)督檢查和審計(jì)，并直接向高級管理層報(bào)告。
第五十四條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品的連續(xù)性服務(wù)計(jì)劃和應(yīng)急計(jì)劃，保證相關(guān)系統(tǒng)和服務(wù)的可用性。
第五十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確的向客戶揭示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)。對于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：
“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，除合同明確規(guī)定的收益或收益分配方式外，任何預(yù)計(jì)收益、預(yù)期收益、測算收益或類似表述均屬不具有法律效力的用語，不代表您可能獲得的實(shí)際收益”。
第五十六條對于非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括以下語句：
“本理財(cái)計(jì)劃是高風(fēng)險(xiǎn)投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動(dòng)而蒙受重大損失，您應(yīng)在對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)有充分認(rèn)識基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎投資”。
第四章個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理
第五十七條商業(yè)銀行代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險(xiǎn)處置能力等進(jìn)行評估，并明確界定雙方的權(quán)利與義務(wù)，劃分相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)責(zé)任和轉(zhuǎn)移方式。
第五十八條商業(yè)銀行代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)品，除應(yīng)要求產(chǎn)品提供者提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹外，還應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品提供者提供相關(guān)的市場分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)收益測算報(bào)告。
第五十九條商業(yè)銀行在銷售代理產(chǎn)品前，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，并對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證。
商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
第六十條商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。
個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)部門認(rèn)為有必要對以上材料進(jìn)行重新編寫時(shí)，應(yīng)注意所編寫的相關(guān)材料應(yīng)與原有產(chǎn)品介紹和宣傳材料保持一致。
第六十一條商業(yè)銀行根據(jù)理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展需要研發(fā)的新投資產(chǎn)品的產(chǎn)品介紹和宣傳材料，應(yīng)當(dāng)經(jīng)產(chǎn)品開發(fā)部門、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門、風(fēng)險(xiǎn)控制部門、法律部門和其他相關(guān)部門審核，并報(bào)有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。
第六十二條商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定對需要備案的材料及時(shí)向中國銀監(jiān)會備案。
第六十三條商業(yè)銀行研發(fā)新的投資產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范，在進(jìn)行任何新的投資產(chǎn)品開發(fā)之前，都應(yīng)當(dāng)就產(chǎn)品開發(fā)的背景、可行性、擬銷售的潛在目標(biāo)客戶群等進(jìn)行分析，并報(bào)董事會或高級管理層批準(zhǔn)。
第六十四條新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報(bào)告，并經(jīng)各相關(guān)部門審核簽字。
產(chǎn)品開發(fā)報(bào)告應(yīng)詳細(xì)說明新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險(xiǎn)及其測算和控制方法，風(fēng)險(xiǎn)限額，風(fēng)險(xiǎn)控制部門對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理權(quán)力與責(zé)任，會計(jì)核算與財(cái)務(wù)管理方法，后續(xù)服務(wù)，應(yīng)急計(jì)劃等。
第六十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立新產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤評估制度，在新產(chǎn)品推出后，對新產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行定期評估。
第五章附則
第六十六條本指引中個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義與分類、適用范圍等，與《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》相同。
第六十七條本指引中的某數(shù)量指標(biāo)“以上”，包含該數(shù)量。
第六十八條本指引由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。
第六十九條本指引自發(fā)布之日起施行。
