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4月成為基金采用收益分配新規(guī)的分水嶺,4月3日獲批的建信收益增強、國泰區(qū)位優(yōu)勢和4月13日獲批的諾安增利債券等三只基金,均在各自的基金合同和招募說明書中采用了證監(jiān)會發(fā)布的《證券投資基金收益分配條款的審核指引》的相關(guān)規(guī)定,基金分紅新規(guī)正式發(fā)揮實質(zhì)作用。
《指引》明確“基金可分配利潤”、“基金收益分配基準日”等關(guān)鍵要素和概念,定義了“基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值”的具體規(guī)則,并首次規(guī)定了收益分配的時間期限,即紅利發(fā)放日距離收益分配基準日(即可供分配利潤計算截止日)的時間應(yīng)不超過15 個工作日。并取消了老基金契約中規(guī)定的“基金投資當期出現(xiàn)凈虧損,則不進行收益分配”等容易產(chǎn)生歧義和爭議的條款和內(nèi)容。據(jù)證券時報
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