中新社北京五月六日電(記者 賈靖峰)針對境內(nèi)上市公司利用自身資產(chǎn)注入等利好內(nèi)幕,操縱股權激勵機制為個人牟利屢屢事發(fā)的狀況,中國證監(jiān)會六日發(fā)布新規(guī),就主要股東成為激勵對象、重大利好前“突擊”激勵等十二個問題,頒行十二道禁令。
今日正式發(fā)布的兩部《股權激勵有關事項備忘錄》,最大亮點是設定了“股權激勵與重大事件間隔期”,一些上市公司在增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等利好性重大事件前“突擊”對個人實行股權激勵近年成為業(yè)界弊病之一,備忘錄設立了三道“隔離墻”:
其一,上市公司重大事件應履行信息披露義務,在信息披露期間及完畢后三十日內(nèi),不得推出股權激勵;其二,上市公司提出增發(fā)新股、資產(chǎn)注入、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等重大事項動議,至上述事項實施完畢后三十日內(nèi),不得提出股權激勵;其三,公司披露股權激勵計劃草案至激勵計劃經(jīng)股東大會通過后三十日內(nèi),亦不得實行增發(fā)新股等上述重大事項。
根據(jù)備忘錄,除非股東大會通過,持股百分之五以上的主要股東或?qū)嶋H控制人原則上不得成為激勵對象,其配偶及直系近親屬若符合條件則可成為激勵對象,但應關注其所獲授權益是否與其所任職務相匹配。激勵對象不能同時參加兩個或以上上市公司的股權激勵。
新規(guī)明確,股東不得直接向激勵對象贈予或轉(zhuǎn)讓股份。股東擬提供股份應先將股份贈予或轉(zhuǎn)讓給上市公司,并視為上市公司以零價格(或特定價格)向這部分股東定向回購股份,再由上市公司將股份授予激勵對象,公司必須在一年內(nèi)將回購股份授予激勵對象。
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