8月16日，中國銀行廣東開平支行原行長余振東涉嫌貪污、挪用公款案開庭審理。余振東是中國簽署《聯合國反腐敗公約》后，首個被押解回國的外逃貪官。今天的檢察日報刊登了對主辦此案的檢察官采訪文章
遣返： 三國四方積極合作
2004年4月16日下午5時，從舊金山飛往北京的CA986次國際航班準時降落在北京首都國際機場。在美國聯邦調查局和海關移民與執(zhí)法局特工的押解下，余振東被遣返回國。中國警方與美國聯邦執(zhí)法機關辦理了交接手續(xù)，并宣布對余振東執(zhí)行逮捕。
余振東案發(fā)后，我國外交部當即約見了美國和加拿大駐華大使，中國駐美大使館也立即與美方協(xié)調這一案件的處理。余振東、許超凡、許國俊(二人均另案處理)三人分別在內地、香港、美國、加拿大等地進行犯罪活動，中、美、加和香港地區(qū)有關執(zhí)法部門加速開展取證工作。
2002年12月19日，余振東在洛杉磯被美國移民局拘押；
2003年3月20日，案件移送廣東省檢察院；
2003年5月6日，廣東省檢察院以涉嫌貪污罪對余振東、許超凡、許國俊三人立案偵查；
2003年9月，美方將沒收的贓款355萬美元全部返還中方；
2004年3月31日，余振東表示自愿被遣返回國接受司法機關追訴；
2004年4月上旬，美國內華達州地區(qū)法院以非法入境、非法移民及洗錢三項罪名判處余振東144個月監(jiān)禁；
這期間，余振東專案組形成182卷證據材料，案件在7個月內偵查終結。
從2001年10月案發(fā)到2004年4月16日余振東被押解回國，大致經歷了三個階段：第一階段是中美雙方相關部門接觸及合作意向達成。第二階段是具體的執(zhí)法談判。第三階段是押解交接。
外逃：眼巴巴看著賬戶上被凍結的巨額資金
雖然逃竄得匆忙，但是余振東三人的準備工作卻是做得相當的早。1994年，三人的妻子通過在開平與歸華的華裔美國人假結婚，向中美雙方出入境管理機構申請入境美國，并于1999年至2001年先后成為美國公民。與此同步，余振東三人各顯神通瘋狂地將贓款匯到美國。
2001年11月，公安部向國際刑警組織發(fā)出紅色通緝令，并通過國際執(zhí)法合作迅速凍結了余振東三人在香港、美國和加拿大的資產。根據《中美關于刑事司法協(xié)助的協(xié)定》，中方請求美方就此案提供刑事司法協(xié)助，查找逃往美國的余振東和被轉移到美國的犯罪資產。
原本以為選擇拉斯維加斯，可以通過賭場“洗”錢，但是沒想到賬戶很快就被凍結了。一切來得太快，余振東措手不及，惶惶不可終日，他不敢去唐人街，害怕去中國人多的地方，怕被人認出來。同時，由于資金被凍結，余振東只能眼巴巴地看著賬戶上的巨額資金，就是提不出來。此時的他才發(fā)現自己并沒有走入天堂，相反踏上的是條不歸路。
涉罪： 他對金錢的數字永遠不滿足……
成立私人公司
●1990年 時任中國銀行廣東開平支行(下稱開平支行)行長的許超凡找到還是信貸股副股長的余振東，繪聲繪色地描述下海的“錢景”，鼓動余振東一起去香港開公司。一經煽動，余振東那顆想要改變現實生活的心便跟著跳動了起來。
●1991年 余振東與許超凡在香港注冊成立潭江實業(yè)有限公司，對外稱是開平支行的自辦公司，實質上是余振東與許超凡的私人公司，經營資金來源于開平支行。公司主要投資經營房地產、股票、期貨。起初贏利的時候，余振東心安理得地從香港公司領取固定工資并參與公司分紅。
●1992年 公司因投資失敗，開始出現虧空。為了解決資金問題，余振東與許超凡打起了中國銀行聯行資金的主意，他們利用銀行聯行結算資金制度的漏洞，借助開平支行與其貸款客戶的良好關系，利用“假借款”的方式將借得的款項匯往香港潭江實業(yè)有限公司和香港友協(xié)公司(許超凡的另一私人公司)。
經過密謀，再加上會計股股長許國俊(后接替余振東任開平支行行長)的協(xié)助，余振東三人開始嘗試著行動了。
假借款真挪用
●1993年10月初 開平支行與開平滌綸廠簽訂協(xié)議，向滌綸廠發(fā)放貸款700萬美元。同月7日，開平支行在余振東三人的操縱下，直接將中國銀行廣東分行劃撥給開平支行的700萬美元中行聯行資金轉入開平市滌綸廠賬戶。同時多家貸款客戶也紛紛響應余振東三人的指示，不失時機地予以回報。
●1993年11月至1997年7月 滌綸集團由于經營需要向開平支行貸款。余振東三人在明知該行信貸規(guī)模不足的情況下，盜用“省轄聯行往來9049”科目資金8679萬美元，在賬外發(fā)放貸款給滌綸集團。
●1995年1月9日 余振東與許超凡指使銀行工作人員向該行下屬的國際金融大廈集團公司發(fā)放賬外貸款200萬美元。當時，余振東簽批匯出匯款，并指使該集團公司將簽發(fā)內容為“匯款入：香港潭江實業(yè)公司”的支票匯入香港潭江公司。
●1998年3月 開平滌綸廠等5家企業(yè)在余振東三人的指使下，向中行開平支行貸款各100萬美元。開平支行即從713短期外匯貸款科目將資金劃到5家企業(yè)在開平支行開設的賬戶中。此后，余振東三人從5家企業(yè)取得空白支票，填好500萬美元的金額后，在無貿易背景和手續(xù)不全的情況下，再從5家企業(yè)的結算賬戶匯往香港潭江實業(yè)有限公司。
通過這幾種方式，余振東三人不僅解決了香港兩家公司的資金問題，還可以將發(fā)放賬外貸款收取的利息及該行的其他收入，再次通過賬外發(fā)放貸款實現利滾利，或者填補其原來的銀行資金，或者直接逃匯出境。
賭博揮霍無度
●1995年 就在余振東三人“生意”做得不亦樂乎時，中國銀行發(fā)布文件禁止下屬各行敘做外匯買賣。國家外匯管理局在全國開展外匯大檢查。余振東感覺大難臨頭，三人經過幾番密謀后決定修改有關賬目。由于當時電腦無法實現當天打賬當天對賬，余振東三人抓住“聯行清算系統(tǒng)”資金劃匯和總行確認之間的時間差，通過改賬簿、改記錄，得以順利通過大檢查。這一來，余振東犯罪的膽子更大了。此后，無論大小檢查，他都將表面工作做得很細。
然而，雖然有了源源不斷的錢，卻無法改變香港兩家公司的命運，投資屢次失敗虧空越來越大。越是失敗就越要賺錢來彌補！余振東開始覺得自己是在玩一場數字游戲，雖然有過恐懼，但他心里根本沒有一個可以滿足的數字。
●1997年 潭江實業(yè)有限公司的投資業(yè)務一瀉千里，余振東想抽身都來不及了。為了彌補公司內巨大的資金窟窿，余振東三人變得更加瘋狂，他們如法炮制，短短9個月時間就挪用了9500萬美元的天文數字。
為了舒緩緊張的情緒，更為了將貪污來的錢“洗干凈”，余振東、許超凡、許國俊三人常飛去美國拉斯維加斯，在賭場內一擲千金。這樣的豪賭早從1994年便開始了，往往都是輸得精光。美國、香港、澳大利亞……最出名的賭場都留下了三人狼狽的足跡。
就是這樣，經營上的巨大損失加之賭博揮霍，余振東三人挪用中行開平支行匯往香港公司的資金基本血本無歸。如此一來，余振東原本想要彌補的窟窿越來越大。
天文數字大案
●經查：余振東三人共同侵吞公款8247萬美元，挪用巨額資金合計1.3億余美元、人民幣2.73億余元、港幣2000萬元用于香港潭江實業(yè)有限公司和香港友協(xié)公司經營。1996年3月至2001年6月，余振東還從香港潭江公司獲得分紅6700余萬元港幣，全部用于炒賣外匯、股票及賭博消費。
(來源:檢察日報 作者: 詹高爾 朱香山 莊薇）
